Diferencia entre Roth IRA y IRA tradicional

Roth IRA vs IRA tradicional

La planificación de la jubilación es una parte importante en la vida de todos. Uno no puede simplemente comenzar un plan de la noche a la mañana sin un conocimiento adecuado de los planes disponibles. Pero ante todo, uno debe tener la motivación para comenzar un plan. Un conocimiento sobre las herramientas de planificación de la jubilación y sus beneficios es importante para decidir cuánto ahorrar y las mejores maneras de hacerlo..

Hay 11 tipos de planes de jubilación, pero los dos más populares son el IRA tradicional y el IRA Roth.

Un acuerdo de jubilación individual, o IRA, es un plan de ahorro personal según la ley de los EE. UU., Que le permite ahorrar dinero para la jubilación y ofrecer ventajas fiscales.

Una vez que se decide abrir un Acuerdo de Retiro Individual, o IRA, uno necesita decidir el tipo de IRA adecuado para ellos; si abrir una cuenta IRA Roth o una cuenta IRA tradicional o ambas, ya que esto implica grandes consecuencias financieras. Aquí estamos tratando de proporcionar algunos datos importantes para la toma de decisiones mediante la comparación y la diferenciación de ambos planes..

IRA tradicional 

La IRA original (a veces llamada IRA ordinaria o regular) se conoce como una "IRA tradicional".

En la cuenta IRA tradicional, uno puede deducir algunas o todas sus contribuciones a la cuenta IRA de los ingresos imponibles y también puede ser elegible para un crédito fiscal igual a un porcentaje de la contribución. Las cantidades en IRA, incluidas las ganancias, generalmente no se gravan hasta que se distribuyen.

Los montos que retire de su cuenta IRA están total o parcialmente sujetos a impuestos en el año en que los retire. Si solo hizo una contribución deducible, es decir, si ya ha obtenido una deducción de impuestos por su contribución de participante de la IRA, entonces los retiros están totalmente sujetos a impuestos..

Puede establecer una cuenta IRA tradicional en cualquier momento y hacer contribuciones a una cuenta IRA tradicional si tenía menos de 70 años y medio al final del año fiscal y usted (o su cónyuge, si presenta una declaración conjunta) recibió una compensación sujeta a impuestos, tales como salarios, salarios, comisiones, propinas, bonificaciones o ingresos netos del trabajo por cuenta propia. La pensión alimenticia imponible (asignaciones) y los pagos de mantenimiento separados recibidos por un individuo se tratan como compensación a los fines de la IRA.

La compensación no incluye las ganancias y ganancias de la propiedad, tales como ingresos por alquiler, intereses y dividendos o cualquier cantidad recibida como pensión o ingreso de anualidad, o como compensación diferida.

Si tanto usted como su cónyuge tienen una compensación y tienen menos de 70 años y medio, cada uno de ustedes puede establecer una cuenta IRA. No pueden ambos participar en el mismo IRA. Si presenta una declaración conjunta, solo uno de ustedes necesita una compensación.

Puede tener una cuenta IRA tradicional, incluso si está cubierto por otros planes de jubilación. Sin embargo, es posible que no pueda deducir todas sus contribuciones si usted o su cónyuge están cubiertos por un plan de jubilación del empleador..

Puede establecer una cuenta IRA en un banco / institución financiera / fondo mutuo / compañía de seguros de vida o a través de su agente de bolsa.

 Las siguientes son dos ventajas de una IRA tradicional:

• Es posible que pueda deducir algunas o todas sus contribuciones, según sus circunstancias..
• En general, los montos en su cuenta IRA, incluidas las ganancias y ganancias, no se gravan hasta que se distribuyen..

IRA Roth

Una Roth IRA es un tipo especial de plan de jubilación individual según la ley de los EE. UU. Que generalmente no está sujeto a impuestos, siempre que se cumplan ciertas condiciones. El nombre Roth IRA se le dio a su principal patrocinador legislativo, el fallecido senador William Roth de Delaware.

Una cuenta IRA Roth difiere de las cuentas IRA tradicionales en las deducciones fiscales; a diferencia de la contribución deducible a una cuenta IRA tradicional, una contribución Roth IRA nunca es deducible. Más bien, Roth IRA ofrece exención de impuestos al retirarse del plan durante la jubilación.

Además, todas las distribuciones calificadas son libres de impuestos, pero como cualquier otro plan de jubilación, las distribuciones no calificadas de una cuenta IRA Roth pueden estar sujetas a una multa al momento del retiro.

Una distribución calificada es el retiro que se realiza al menos cinco años después de que establezca su primera cuenta IRA Roth y cuando tenga 59.5 años o, si está incapacitado, o si utiliza el retiro para comprar una primera vivienda o fallecido (en cuyo caso el beneficiario cobra).

Esta es una ventaja que Roth IRA puede tener en comparación con una IRA tradicional.

Se pueden hacer contribuciones a su cuenta IRA Roth después de que cumpla los 70 años y medio y puede dejar cantidades en su cuenta IRA Roth mientras viva..

Una cuenta IRA Roth puede ser una cuenta de jubilación individual o una anualidad de jubilación individual y estar sujeta a las mismas reglas que se aplican a una cuenta IRA tradicional, con algunas excepciones. 

Una cuenta de retiro individual es un fideicomiso o cuenta de custodia establecida en los Estados Unidos para el beneficio exclusivo de usted o sus beneficiarios. La cuenta es creada por un documento escrito. El documento debe mostrar que la cuenta cumple con todos los siguientes requisitos.

• El fiduciario o custodio debe ser un banco, una unión de crédito con seguro federal, una asociación de ahorro y préstamo, o una entidad aprobada por el IRS para actuar como fiduciario o custodio.
• El fideicomisario o custodio generalmente no puede aceptar contribuciones de más del monto deducible para el año. Sin embargo, las contribuciones de reinversión y las contribuciones del empleador a una pensión simplificada de empleados (SEP) pueden ser más que esta cantidad.
• Las contribuciones, excepto las contribuciones de reinversión, deben ser en efectivo. Ver Rollovers, más tarde..
• Debe tener un derecho no perdurable a la cantidad en todo momento.
• El dinero en su cuenta no se puede usar para comprar una póliza de seguro de vida.
• Los activos en su cuenta no se pueden combinar con otras propiedades, excepto en un fondo fiduciario común o un fondo de inversión común.
• Debe comenzar a recibir distribuciones antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumpla los 70 años y medio..

Anualidad de jubilación individual

Puede establecer una anualidad de jubilación individual comprando un contrato de anualidad o un contrato de dotación de una compañía de seguros de vida.

Se debe emitir una anualidad de jubilación individual a su nombre como propietario, y usted o sus beneficiarios que lo sobreviven son los únicos que pueden recibir los beneficios o pagos.

Una anualidad de jubilación individual debe cumplir con todos los siguientes requisitos.

• Todo su interés en el contrato no debe ser cancelado..
• El contrato debe estipular que no puede transferir ninguna parte del mismo a otra persona que no sea el emisor..
• Debe haber primas flexibles para que si su compensación cambia, su pago también pueda cambiar. Esta disposición se aplica a los contratos emitidos después del 6 de noviembre de 1978..
• El contrato debe establecer que las contribuciones no pueden superar el monto deducible de una IRA para el año, y que debe usar las primas reembolsadas para pagar las primas futuras o para comprar más beneficios antes del final del año calendario posterior al año en que usted recibe el reembolso.
• Las distribuciones deben comenzar antes del 1 de abril del año siguiente al año en que cumpla 70 años y medio..

Para ser una cuenta IRA Roth, la cuenta o anualidad debe designarse como una cuenta IRA Roth cuando se configura.

Uno puede contribuir a una IRA tradicional o Roth IRA o ambas. Pero las contribuciones totales a cualquiera de los planes no pueden exceder el ingreso del trabajo de la persona.

Para resumir;

En la IRA tradicional, el impuesto es deducible, lo que significa que el dinero que deposita en su IRA no se grava hasta que retire ese dinero muchos años después. En efecto, su depósito crecerá libre de impuestos a través de los años y cuando y solo cuando finalmente retire el dinero para su jubilación (es decir, después de los 59 años y medio), se le cobrarán impuestos a la tasa de impuesto a la renta ordinaria.

Pero si retira los fondos antes de los 59 años y medio, tendrá que pagar tanto el impuesto a la renta como una multa del 10% sobre las ganancias acumuladas. Pero, si sus retiros son para pagar los gastos excepcionales aceptados, la multa por retiro anticipado del 10% no se aplicará.

Las contribuciones Roth IRA nunca son deducibles de impuestos. Más bien, Roth IRA ofrece exención de impuestos en el retiro del plan durante la jubilación.

Además, Roth IRA permite una gran flexibilidad al permitir distribuciones calificadas libres de impuestos sin penalización antes de la edad de jubilación. Por ejemplo, los que compran una casa por primera vez pueden sacar $ 10,000 de las ganancias sin penalización y sin impuestos si el dinero ha estado en la cuenta IRA Roth durante al menos cinco años fiscales. También hay algunos recesos para el gasto en educación..