RRSP vs TFSA
Share
Planes de ahorro para la jubilación registrados (RRSP) y Cuentas de ahorro libres de impuestos (TFSA) Son dos opciones de inversión para los ciudadanos canadienses. Los RRSP tienen varias ventajas fiscales en comparación con invertir fuera de las cuentas preferidas de impuestos y están diseñados para inversiones a largo plazo. Los TFSA son una opción de inversión a corto plazo y, a diferencia de los RRSP, no tienen sanciones fiscales por el retiro anticipado de fondos. Los ingresos obtenidos en una TFSA, incluidas las ganancias de capital y los dividendos, no están gravados.
Gráfica comparativa
| RRSP | TFSA | |
|---|---|---|
| Representa | Plan de ahorro para la jubilación registrado. | Cuenta de ahorros libre de impuestos. |
| Lo que es | Un plan de ahorro para la jubilación registrado es un tipo de cuenta canadiense para mantener activos de ahorro e inversión. Los RRSP tienen varias ventajas fiscales en comparación con invertir fuera de las cuentas preferidas de impuestos. | La cuenta de ahorros libre de impuestos es una cuenta que proporciona beneficios fiscales para ahorrar en Canadá. Los ingresos por inversiones, incluidas las ganancias de capital y los dividendos, obtenidos en un TFSA no se gravan, incluso cuando se retiran. |
| Propósito primario | Ahorros para la jubilación. | Cualquier ahorro o general.. |
| Impuestos | Las contribuciones son deducibles de impuestos, mientras que los retiros están sujetos a impuestos. | Las contribuciones no son deducibles de impuestos, pero los retiros no están gravados. |
| Límites de contribución | 18% de los ingresos del año anterior, hasta $ 24,270 (para 2014). | $ 5,500 (en 2014). |
| Límites de edad | Las contribuciones deben cesar el año después de que el titular de la cuenta cumpla 71 años.. | Sin limite de edad. |
| Activos Aprobados | Cuentas de ahorro, certificados de inversión garantizada (GIC), bonos, préstamos hipotecarios, fondos mutuos, fideicomisos de ingresos, acciones corporativas, moneda extranjera y fondos patrocinados por mano de obra. | Cuentas de ahorro, certificados de inversión garantizada (GIC), bonos, préstamos hipotecarios, fondos mutuos, fideicomisos de ingresos, acciones corporativas, moneda extranjera y fondos patrocinados por mano de obra. |
| Sanciones por retiro anticipado | Sujeto a retención de impuestos.. | No hay penalización por cualquier retiro. |
| Programas Especiales de Retiro | Plan del comprador de casa; Plan de aprendizaje de por vida. | N / A. |
| Inversiones extranjeras | Apto para inversiones extranjeras. No hay límite de contenido extranjero. | No es bueno para la inversión extranjera. No reconocido por el IRS como un vehículo con protección fiscal, 15% de retención de impuestos sobre dividendos. |
| Muerte temprana | A menos que se transfiera a un cónyuge, se trate como un ingreso y se aplique impuestos en consecuencia. | El dinero en una TFSA no se trata como ingreso. |
| Niveles de ingreso | Los retiros se consideran ingresos imponibles.. | Los retiros no se consideran ingresos imponibles.. |
Contenido: RRSP vs TFSA
- 1 Usando RRSPs y TFSAs
- 2 Haciendo contribuciones
- 3 ganando intereses
- 4 retirando fondos
- 5 historia
- 6 referencias
Usando RRSPs y TFSAs
Los RRSP están abiertos a cualquier ciudadano canadiense mayor de 18 años. Son cuentas de jubilación dedicadas y están diseñadas para ahorros e inversiones a largo plazo hasta la edad de 71 años (momento en el cual un RRSP se retira o se convierte en un RRIF). Como las contribuciones son deducibles y con impuestos diferidos, es decir, los impuestos se pagan solo al retirar fondos, los RRSP generalmente son buenos para la jubilación, ya que la mayoría de las personas se mudan a un nivel impositivo más bajo una vez que dejan de ganar un ingreso regular de un trabajo de tiempo completo. El dinero en un RRSP es menos accesible que con un TFSA, lo que reduce la tentación de un retiro anticipado.
Hay diferentes tipos de cuentas de RRSP disponibles, incluidas las patrocinadas por un empleador, individual o conyugal. Algunos empleadores ofrecen igualar las contribuciones de los empleados de la misma manera que algunos empleadores de los Estados Unidos igualan las contribuciones 401 (k). Los RRSPs son ideales para los canadienses que trabajan por cuenta propia.
Los TFSA están más orientados hacia objetivos de ahorro a corto plazo, como vacaciones, un auto nuevo o gastos de boda, etc. Cuando se usan en estrategias financieras a largo plazo, los TFSA son útiles para administrar la posición de una persona en los tramos fiscales nacionales. Debido a que los fondos retirados de estas cuentas no se consideran ingresos, aquellos con un ingreso alto pueden usar los TFSA para reducir su ingreso sujeto a impuestos, y aquellos con un ingreso más bajo pueden usar las cuentas para reducir su ingreso sujeto a impuestos para retener ciertos beneficios del gobierno.
Este video explica las diferencias entre RRSP y TFSA:
Haciendo contribuciones
Las contribuciones anuales a los RRSP están limitadas al 18% del ingreso del año anterior, o hasta $ 24,270 en 2014. Los límites anuales están indexados a los cambios en el salario promedio en Canadá.
El límite de contribución anual de 2014 para un TFSA es de $ 5,500. Sin embargo, las personas que recién comienzan a financiar sus cuentas pueden pagar todos los años anteriores que faltaron, volver al 2009 por cada año que fueron residentes canadienses y mayores de 18 años (hasta un total de $ 31,000).
- 2009: $ 5,000
- 2010: $ 5,000
- 2011: $ 5,000
- 2012: $ 5,000
- 2013: $ 5,500
- 2014: $ 5,500
Ganar intereses
Actualmente, ni los RRSP ni los TFSA ofrecen tasas de interés muy altas (generalmente <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.
Retirando fondos
Los retiros anticipados de los RRSP están sujetos a una tasa de retención de impuestos entre el 10% y el 30%. El dinero recibido después de que se retienen los impuestos todavía se considera un ingreso sujeto a impuestos y está sujeto a impuestos adicionales. Esta doble imposición pretende desalentar los retiros anticipados. Hay dos excepciones: los compradores de vivienda por primera vez pueden retirar $ 25,000 por cónyuge para hacer un pago inicial (este dinero está libre de impuestos siempre y cuando se pague en un plazo de 15 años), y los individuos también pueden pedir prestado hasta $ 20,000 para pagar educación superior según el Plan de aprendizaje a lo largo de la vida (hasta $ 10,000 por año), que está libre de impuestos si se devuelve dentro de 10 años.
Los TFSA no están sujetos a penalizaciones por retiro anticipado.
Historia
Los RRSP fueron establecidos por el gobierno canadiense en 1957 con la intención de alentar a los empleados y personas que trabajan por cuenta propia a ahorrar más de su dinero para la jubilación. Originalmente creado con un límite de contenido extranjero del 10%, el límite se incrementó en 1994 y 2001, y luego se eliminó por completo, ya que quedó claro que el límite simplemente generaba comisiones para los gestores de fondos (ya que los fondos extranjeros sintéticos permitían a las personas superar los límites) . En 2007, el límite de edad para transferir la cuenta a un RRIF o anualidad se aumentó de 69 a 71.
Los TFSA se introdujeron en 2008 y entraron en vigencia el 1 de enero de 2009. La idea básica era dar a las personas un buen lugar para establecer un fondo para días de lluvia, pero las cuentas rápidamente han demostrado ser versátiles, o las personas han demostrado ser financieramente creativas. - y se han utilizado para administrar los niveles de ingresos para impuestos o beneficios. Los TFSA han sido aplaudidos como un programa gubernamental bien concebido, pero muchos canadienses desconocen o están confundidos acerca de los TSFA..
Referencias
- Wikipedia: Plan de ahorro para la jubilación registrado
- Wikipedia: Cuenta de ahorros libre de impuestos
