IRA vs. Roth IRA
Share
los IRA o la cuenta de jubilación individual es un plan de jubilación con beneficios fiscales (el dinero invertido en una cuenta IRA tradicional está exento de impuestos hasta cierto punto). Fue desarrollado en los Estados Unidos en el año 1974. Los planes IRA son autofinanciados o financiados por el empleador y son operativos bajo las leyes fiscales de los Estados Unidos..
Hay varios tipos de IRA: IRA Roth, IRA tradicional, IRA SEP (Cuenta de jubilación individual de pensión de empleado simplificada), IRA simple y IRA autodirigida. También hay un par de variaciones de IRA, a saber, el Conduit IRA y el Rollover IRA..
los IRA Roth Es diferente de otras IRAs. Los beneficios, las devoluciones de impuestos y las cláusulas de restricción de ingresos de las IRA Roth son todas diferentes de las IRA tradicionales. Fue nombrado en honor a su principal patrocinador, el senador William Roth, y se rige por las normas específicas de elegibilidad y estado de presentación propuestas por el Sistema de Impuestos Internos. La inversión en cualquier cuenta de jubilación individual nunca debe exceder el AGI (ingreso bruto ajustado) y la IRA Roth no es una excepción.
Para un equivalente canadiense cercano al IRA y al Roth IRA, vea RRSP vs TFSA.
Gráfica comparativa
| IRA | IRA Roth | |
|---|---|---|
| Plan establecido por | Individual | Individual |
| Límites de contribución | $ 5,500 / año para la edad de 49 años o menos; $ 6,500 / año para mayores de 50 años; El límite es para contribuciones combinadas al IRA tradicional y al IRA Roth.. | $ 5,500 / año para la edad de 49 años o menos; $ 6,500 / año para mayores de 50 años; El límite es para contribuciones combinadas al IRA tradicional y al IRA Roth.. |
| Límites de ingresos | Basado en MAGI; Soltero, HoH, MFS: contribución total a $ 61,000, parcial a $ 71,000; MFJ; QW: contribución total a $ 98,000, parcial a $ 118,000. No puedes contribuir más de lo que ganas en ese año. | Basado en MAGI; Soltero, HoH, MFS: contribución total a $ 117,000, parcial a $ 132,000; MFJ; QW: contribución total a $ 184,000, parcial a $ 194,000. No puedes contribuir más de lo que ganas en ese año. |
| Contribuciones del empleador | Raramente | No |
| Inversiones en la cuenta. | Acciones, bonos, fondos mutuos, bienes raíces (solo en tipos específicos de IRA). Las ganancias de capital, dividendos e intereses dentro de la cuenta no incurren en responsabilidad tributaria. | Acciones, bonos, fondos mutuos, bienes raíces (solo en tipos específicos de IRA). Las ganancias de capital, dividendos e intereses dentro de la cuenta no incurren en responsabilidad tributaria. |
| Implicaciones fiscales | Las contribuciones pueden ser deducibles de impuestos y están sujetas a límites de ingresos. Las ganancias en la cuenta no están gravadas. Las distribuciones de la cuenta se consideran ingresos ordinarios y se gravan en consecuencia. | Las contribuciones nunca son deducibles de impuestos. Las ganancias en la cuenta no están gravadas. Las distribuciones de la cuenta están libres de impuestos.. |
| Distribuciones | Las distribuciones pueden comenzar a los 59 años y medio o el propietario queda deshabilitado.. | Las distribuciones pueden comenzar a los 59 años y medio siempre que la cuenta tenga al menos 5 años; o si el propietario queda deshabilitado. |
| Distribuciones Forzadas | Debe comenzar a retirar fondos a la edad de 70 años y medio, a menos que el empleado aún esté empleado. La penalización es del 50% de la distribución mínima. | No existen tales restricciones o distribuciones forzadas.. |
| Préstamo contra cuenta | No | No |
| Retiro temprano | 10% de penalización más impuestos por distribuciones antes de los 59 años y medio con excepciones. | Sin penalizaciones por retiro anticipado hasta el monto de la contribución principal. |
| Retiro temprano para gastos médicos | Puede retirarse para gastos médicos no reembolsados calificados que son más del 7.5% de AGI; seguro médico durante el período de desempleo; durante la discapacidad | Puede retirarse para gastos médicos no reembolsados calificados que son más del 7.5% de AGI; seguro médico durante el período de desempleo; durante la discapacidad |
| Retiro temprano para compradores de vivienda | Puede retirar (sin la multa fiscal del 10%) hasta $ 10,000 para el primer pago inicial de la compra de una casa con las estipulaciones | Puede retirar (sin la multa fiscal del 10%) hasta $ 10,000 para el primer pago inicial de la compra de una casa con las estipulaciones |
| Retiro temprano para gastos educativos | Puede retirarse sin la multa fiscal del 10% para gastos de educación calificados del propietario, hijos y nietos. | Puede retirarse para gastos médicos no reembolsados calificados que son más del 7.5% de AGI; seguro médico durante el período de desempleo; durante la discapacidad |
| Conversiones | Se puede convertir a una cuenta IRA Roth. Los impuestos deben pagarse durante el año de la conversión. También pueden aplicarse otras limitaciones.. | Una cuenta IRA Roth no se puede convertir en una cuenta IRA tradicional. |
| Retiros | Gravado como ingreso ordinario (las distribuciones de las IRA Roth no están gravadas) | Libre de impuestos |
| Instituciones cambiantes | Los fondos pueden transferirse a otra institución o pueden enviarse al propietario de la IRA tradicional, que tiene 60 días para depositar el dinero en otra institución en una contribución de reinversión a otra IRA tradicional. | Los fondos pueden transferirse a otra institución o pueden enviarse al propietario de la IRA tradicional, que tiene 60 días para depositar el dinero en otra institución en una contribución de reinversión a otra IRA tradicional. |
| Beneficios póstumos | No hay beneficios póstumos.. | Los beneficios libres de penalización se proporcionan póstumamente. |
Contenido: IRA vs Roth IRA
- 1 Tributabilidad
- 2 Distribuciones
- 3 Restricciones de ingresos
- 4 otros beneficios
- 5 referencias
Imponibilidad
Una de las mayores diferencias entre el IRA tradicional y el Roth IRA radica en su tratamiento fiscal. Las inversiones en una cuenta IRA Roth pueden retirarse en cualquier momento sin incurrir en una multa o impuestos adicionales ... Esto también se puede hacer después de alcanzar la edad condicional de 59,5 años. Los retiros de una cuenta IRA tradicional, por otro lado, se gravan como ingresos ordinarios. También se cobra una multa, si desea retirarse antes de la edad de 59.5 años.
Las contribuciones a una cuenta IRA tradicional son deducibles de impuestos, sujetas a los niveles de ingresos. Considerando que, las contribuciones hechas a una cuenta IRA Roth no es deducible de impuestos. Por lo tanto, una contribución a Roth IRA no reduce el AGI (Ingreso Bruto Ajustado) de una persona, mientras que la inversión en las IRA tradicionales reduce el AGI del contribuyente. Se pueden hacer contribuciones legales tanto a una cuenta IRA tradicional como a una cuenta IRA Roth, incluso si la persona está inscrita en cualquier otro plan de jubilación, como un plan 401 (k).
Distribuciones
Las IRA Roth ofrecen el beneficio de la flexibilidad en términos de límites de edad de distribución. En el caso de las IRA tradicionales, la distribución comienza a la edad de 59.5 años y se convierte en obligatoria a la edad de 70.5 años ... No hay tales restricciones en una IRA Roth.
Restricciones de ingresos
El IRA tradicional no tiene restricciones de ingresos, todos pueden invertir en ellos. Sin embargo, no puede invertir en una cuenta IRA Roth si su ingreso es superior a $ 95,000 al año (soltero) o $ 150,000 (pareja casada).
Otros beneficios
Si el propietario de una cuenta IRA Roth muere, el cónyuge se convierte en el único heredero de la póliza, incluso si él / ella ya tiene otra cuenta IRA Roth. Tanto las cuentas se pueden combinar como una sola cuenta se puede formar sin ninguna penalización adicional. Estas instalaciones no vienen con un IRA tradicional..
Referencias
- Wikipedia: Roth IRA
- Wikipedia: Cuenta de Retiro Individual
- Comparación de cuentas 401 (k) y cuentas IRA - Wikipedia
