Diferencia entre 401k y 403b

401k y 403b son planes de retiro que pueden adoptarse en una organización sin fines de lucro y en una organización sin fines de lucro, respectivamente, y están regulados por el servicio de ingresos internos con el código de ingresos internos de 1986.

Aunque comparten algunas similitudes, tales como: el límite de cuánto dinero se puede aportar, ambos planes fomentan las contribuciones del empleador y el empleado, y existe la posibilidad de retirar los ahorros antes de los 59 años y medio, aunque se aplican los términos y condiciones..

Sin embargo, hay diferencias notables entre ambos planes que hacen que difieran en la operación..

Que es 401k?

Plan de jubilación 401k: es una contribución conjunta de empleador y empleado en las organizaciones con fines de lucro, para ahorrar una cantidad sustancial para la jubilación. La ley que permite el plan de jubilación 401k se aprobó en 1978, ley de ingresos de 1978.

Este plan permite contribuciones del salario del empleado (deducido por el empleador antes de impuestos, por lo tanto, ofrece un aplazamiento de impuestos) y la contribución del empleador, continúa hasta que se realiza el retiro de la cuenta. Un empleador puede contribuir hasta un 20% en el plan de jubilación 401k. El empleado todavía tendrá que pagar los impuestos de nómina (impuestos de seguridad social y de Medicare).

Y hay una limitación en la cantidad de dinero que se puede guardar en la cuenta. A partir de 2018, $ 18,500 es la contribución anual máxima antes de impuestos que se puede realizar, IRS, 2018, y el límite de la adición anual se establece en $ 55,000.

Además, hay varias restricciones impuestas a la extracción de dinero según la directiva del servicio de ingresos internos. Sin embargo, cualquier retiro realizado antes de la edad de 59.5 está sujeto al impuesto al consumo, y en estas ocasiones siguientes, se puede realizar o declarar de otro modo para asistencia médica, asistencia para el pago de la casa y gastos de entierro.

Los préstamos también se pueden otorgar a partir de los ahorros de jubilación de 401 k siempre que los participantes acepten los términos y condiciones de pago después de impuestos con una cierta tasa de interés.

Qué es 403b?

403b es un plan de jubilación para empleados que trabajan en organizaciones sin fines de lucro, como empleados que trabajan en organizaciones exentas de impuestos, escuelas públicas, hospitales, ministros que trabajan por cuenta propia y empleados de iglesias..

Se establece un acuerdo entre el empleador y el empleado sobre la cantidad de dinero que se deducirá del salario antes de impuestos, que sin embargo no debe superar los $ 18,500.,

a partir de 2018, y se acreditará en la cuenta 403b en nombre del empleado. Mientras que el límite en la cantidad adicional es de $ 55,000, aunque los ministros que trabajan por cuenta propia, los empleados de la iglesia y los misioneros extranjeros tienen la oportunidad de elegir un límite diferente. Sin embargo, el acuerdo puede cambiar entre el empleador y el empleado, ya que el empleado lo considera necesario..

Además, la cantidad máxima se puede aumentar a 21,500 siempre que califique para la regla de servicio de 15 años, lo que significa que trabaja con un empleador en particular que mantiene su cuenta 403b durante 15 años.

Para evitar la sanción, uno debe atenerse a la cantidad límite general de contribución que se puede hacer en la cuenta 403b.

Y es imposible hacer un retiro de la cuenta 403b, sin embargo, se pueden considerar casos especiales, como casos de atención médica o dificultades financieras, bajo ciertos términos y condiciones como se indica en el código de ingresos internos de la subsección 403b..

Diferencias entre 401k y 403b

Requisito para participar en 401k y 403b

401k es un plan de jubilación para empleados que trabajan en organizaciones con fines de lucro, mientras que el plan de jubilación 403b atiende a empleados que trabajan en organizaciones sin fines de lucro, como organizaciones exentas de impuestos: universidades, colegios y organizaciones de salud; Empleados de escuelas públicas, ministros autónomos y empleados de la iglesia..

Elegibilidad de los participantes para 401k y 403b

La elegibilidad para el plan de jubilación 401k puede implicar una gran cantidad de escrutinios si el empleador lo considera necesario; algunos empleadores pueden exigir a sus empleados el servicio de un año completo antes de participar en el plan, mientras que 403b les permite a los empleados adoptar el plan el primer día de la reanudación.

Además, los participantes 401k no son compatibles con la regla de 15 años del IRS que permite a los participantes que han trabajado con un empleador que mantiene su cuenta 403b, por lo tanto, son elegibles para una contribución adicional de $ 3000 en la cuenta. No más contribuciones para 401 mil participantes, después de los $ 18,500 iniciales, y tal vez la contribución adicional de $ 6000 para personas mayores de 50 años para hacer un "ajuste", lo que hace un total de 24,500 por año..

Cumplimiento en 401k y 403b.

El plan 403b no regula a los patrocinadores en la realización de una prueba de no discriminación en las contribuciones de los empleados, lo que significa que pueden mostrar más favor a los empleados altamente compensados ​​que están listos para pagar la cantidad límite anual del IRS.

A diferencia del 401k, que garantiza a los empleadores tomar la prueba de no discriminación en las contribuciones de los empleados, para así favorecer a los empleados con baja remuneración. Y la razón más importante por la que el IRS estableció la prueba de no discriminación es para reducir los excesos de los empleados altamente compensados ​​para obtener la mayoría de los beneficios del plan 403b.

Resumen de 401k vs 403b

Ambos planes de jubilación están regulados por el servicio de ingresos internos del IRS.

El acuerdo límite entre empleador y empleado es de $ 18,500, mientras que el límite en la cantidad adicional es de $ 55,000.

Ambos planes permiten retirar los ahorros a partir de los 59 años y medio; sin embargo, los ahorros pueden retirarse en caso de incapacidad financiera y atención médica..

Tanto 401k como 403b pueden incluir contribuciones Roth.

El plan de jubilación 401k está restringido a organizaciones con fines de lucro, mientras que 403b es para empleados en organizaciones sin fines de lucro..

La regla de servicio de 15 años solo está destinada a participantes 403b, mientras que la prueba de no discriminación está restringida al plan de jubilación 401k.

401k vs. 403b: Cuadro comparativo