Diferencia entre el estado de flujo de efectivo y la proyección de flujo de efectivo

Estado de flujo de efectivo vs Proyección de flujo de efectivo
 

Aquellos que están aprendiendo a comprender diferentes estados financieros, deben aprender a comprender la diferencia entre el estado de flujo de efectivo y la proyección de flujo de efectivo, ya que brindan dos puntos de vista diferentes sobre la salud financiera de una organización. Las empresas preparan una serie de estados financieros, incluidos los estados de ingresos, balances y estados de flujos de efectivo para determinar la salud financiera de una empresa. El estado de flujo de efectivo ofrece una visión general de las entradas y salidas de efectivo del período, proporcionando una visión general útil de la posición de caja de la empresa. Las proyecciones de flujo de efectivo, por otro lado, ofrecen una visión futurista de las entradas y salidas y ayudan a los gerentes a planificar actividades comerciales para el futuro. El siguiente artículo analiza cada estado de cuenta y destaca las similitudes y diferencias entre el estado de flujo de efectivo y la proyección de flujo de efectivo..

¿Qué es el estado de flujo de efectivo??

El estado de flujo de efectivo de una empresa ofrece una visión general clara de cómo se ejecutan las operaciones de una empresa, de dónde provienen los fondos y cómo se gastan esos fondos. El estado de flujo de efectivo muestra claramente el movimiento de efectivo alrededor del negocio y ofrece una instantánea de la posición de efectivo de la firma. Todos estos recibos de efectivo y pagos se suman para obtener una cifra conocida como el flujo de efectivo neto, que es esencialmente el efectivo que queda una vez que se ha contabilizado todo el efectivo que entra y sale. El estado de flujo de efectivo se divide en una serie de secciones que incluyen: actividades operativas, actividades de inversión y actividades de financiamiento. Las actividades operativas son aquellas actividades que ayudan a una empresa a generar ingresos. Las actividades de inversión se refieren a cualquier movimiento de efectivo en las inversiones de la empresa y a las inversiones a largo plazo. Las actividades de financiamiento se refieren a cualquier actividad relacionada con los accionistas y acreedores de la firma. Si el estado de flujo de efectivo se realiza con precisión, los totales de estos tres segmentos deberían sumarse al flujo de efectivo total de la empresa..

¿Qué es la proyección de flujo de efectivo??

La proyección de flujo de efectivo es una estimación de las entradas y salidas de efectivo que una empresa espera en el futuro. Las proyecciones de flujo de efectivo también toman en consideración el efecto que ciertos gastos e inversiones tendrán en el flujo de efectivo neto futuro de la empresa. Una proyección de flujo de efectivo ofrece a los gerentes una visión general clara de la viabilidad financiera y la viabilidad de ciertas actividades y decisiones comerciales. Una proyección precisa del flujo de efectivo ofrece una buena estimación de las entradas de efectivo de la empresa. Esto ayuda en la planificación financiera, ya que las empresas pueden programar pagos a proveedores y proveedores, así como planificar salidas de efectivo internas para gastos tales como alquiler, salarios, publicidad, etc. Para crear una proyección de flujo de efectivo, una empresa debe primero determinar el propósito. Para lo cual se requiere la proyección. La determinación del propósito también le indica en qué período de tiempo debe realizarse la proyección. Si la proyección tiene el propósito de determinar la rentabilidad de fin de año, los gerentes financieros deben analizar los montos de las entradas y salidas que se incurren durante el año financiero. Las ventas representan la mayor parte de las entradas de efectivo en el año, aunque las cifras de ventas son bastante difíciles de proyectar. La mayoría de las empresas utilizan datos de ventas históricos para este propósito.

¿Cuál es la diferencia entre el estado de flujo de efectivo y la proyección de flujo de efectivo??

El estado de flujo de efectivo y la proyección de flujo de efectivo son estados financieros que se preparan con el objetivo de obtener una imagen clara de la posición financiera de una empresa. Si bien el estado de flujo de efectivo ofrece una visión general de las entradas y salidas del año en curso de la firma, la proyección de flujo de efectivo, por otro lado, proyecta las entradas y salidas de la firma que se esperan en el futuro. Si bien ambos ofrecen a los gerentes información adicional para la toma de decisiones, la proyección del flujo de efectivo en particular ofrece información detallada para la planificación futura. La proyección de flujo de efectivo ayuda a las empresas a tomar decisiones importantes sobre las finanzas de la empresa. Las proyecciones precisas de flujo de efectivo son esenciales para la salud financiera de una empresa.

Resumen:

Estado de flujo de efectivo vs Proyección de flujo de efectivo

• El estado de flujo de efectivo de una empresa ofrece una visión general clara de cómo se ejecutan las operaciones de una empresa, de dónde provienen los fondos y cómo se gastan esos fondos..

• El estado de flujo de efectivo muestra claramente el movimiento de efectivo alrededor del negocio y ofrece una instantánea de la posición de efectivo de la firma.

• La proyección de flujo de efectivo es una estimación de las entradas y salidas de efectivo que una empresa espera en el futuro..

• Una proyección precisa del flujo de efectivo ofrece una buena estimación de las entradas de efectivo de la empresa. Esto ayuda en la planificación financiera, ya que las empresas pueden programar pagos a proveedores y proveedores, así como también planificar salidas de efectivo internas y gastos.

• Los estados de flujos de efectivo y las proyecciones de flujos de efectivo son estados financieros que se preparan con el objetivo de obtener una imagen clara de la posición financiera de una empresa..

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